Как платить налоги для ип по енвд
Куда и как оплачивать налог ЕНВД
В настоящее время многие предприниматели для перехода на ЕНВД, расчета налога, взносов и сдачи отчетности онлайн используют данную Интернет-бухгалтерию, попробуйте бесплатно. Сервис помог мне сэкономить на услугах бухгалтера и избавил от походов в налоговую.
Процедура государственной регистрации ИП или ООО теперь стала еще проще, если Вы еще не зарегистрировали Ваш бизнес, подготовьте документы на регистрацию совершенно бесплатно не выходя из дома через проверенный мной онлайн сервис: Регистрация ИП или ООО бесплатно за 15 минут. Все документы соответствуют действующему законодательству РФ.
Вменённый налог для ИП
На режим ЕНВД можно переводиться по собственному желанию. Отказаться от него можно также добровольно. Применение ЕНВД должно было закончиться до конца 2017 года, однако Законодательство продлило его действие ещё на 3 года. Таким образом, пользоваться этим налогом можно будет до конца 2020 года.
- в ПФР форма СЗВ-М ежемесячно до 15 числа; персонифицированный отчёт раз в год — до 15 февраля следующего года; СЗВ-стаж и ОДВ-1 раз в год до 1 марта следующего за отчётным года;
- в ФСС формы 4-ФСС ежеквартально до 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 31 января (за год) соответственно; заявление и справка-подтерждение основного вида экономической деятельности раз в год до 15 апреля следующего года;
- в ИФНС среднесписочная численность сотрудников раз в год до 20 января следующего года;
- расчет 6-НДФЛ ежеквартально до 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 31 января; справки 2-НДФЛ на сотрудников с реестром о доходах раз в год подаются до 1 апреля следующего года.
Как ИП на ЕНВД будет платить налог после установки онлайн-кассы
Плательщики ЕНВД не обязаны использовать кассовые аппараты при принятии наличных средств, но только при условии, что они оформляют бланки строгой отчетности (БСО) при наличных расчетах с физическими лицами.
Если плательщик ЕНВД ведет наличные расчеты с ООО, ОАО, ИП, то применение кассового аппарата для него обязательно, кроме тех случаев, которые указаны в ст. 2 ФЗ -54 «О применении контрольно-кассовой техники (ККТ/ККМ) при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».
Таким образом, возникло 2 срока начала обязательного применения онлайн-устройств на ЕНВД:
— 01.07.2020 – для работающих в сферах розницы, общепита и продаж через автоматы юрлиц и ИП (для последних – только при наличии у них наемных работников);
— 01.07.2020 – для юрлиц и ИП, работающих во всех иных сферах, разрешенных при ЕНВД, и для ИП, в одиночестве осуществляющих деятельность в рознице, общепите и продажах через автоматы.
Как и куда куда платить ндс
Со страховыми взносами все просто. Если у вас есть наемные работники, вы платите обязательные взносы (Части 1, 3 ст. 5 Федерального закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ «О страховых взносах. «; ст. 6, п. 4 ст. 22 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»):
— за себя;
А вот при найме работников вы должны сами зарегистрироваться во внебюджетных фондах по своему месту жительства, но уже как страхователь-работодатель (Пункт 1 ст. 11 Федерального закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ; ст. 9.1 Закона РФ от 28.06.1991 N 1499-1; п. 3 ч. 1, ч. 3 ст. 2.1, п. 3 ч. 1 ст. 2.3 Федерального закона от 29.12.2006 N 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством»; ст. 6 Федерального закона от 24.07.1998 N 125-ФЗ; п. 21 Порядка регистрации в территориальных органах ПФР, утв. Постановлением Правления ПФР от 13.10.2008 N 296п; п. п. 2, 3 разд. I, п. 6 разд. II Порядка регистрации в территориальных органах ФСС, утв. Приказом Минздравсоцразвития России от 07.12.2009 N 959).
Налоги ИП на ЕНВД: единый налог для ИП
- услуги бытовой сферы;
- ветеринарное обслуживание;
- торговля в розницу;
- ремонт/ТО/ мойка автотранспортных средств;
- рекламные услуги;
- сдача в аренду земельных участков/торговых мест;
- грузо- и пассажирские перевозки автомобильным транспортом;
- услуги автостоянки.
Одним из преимуществ индивидуального предпринимательства является возможность выбора системы налогообложения – другие участники рынка такого права лишены. Законодатель предлагает ИП 4 налоговых режима, в том числе ЕНВД или как его называют в обиходе единый налог для ИП.
Ваш юрист
Но, конечно, выгоду применения УСН или ЕНВД нужно внимательно оценивать и просчитывать на основе реальных показателей деятельности предприятия, с учетом всех условий, в которых она ведется: наличие сотрудников, налоговая ставка в регионе и т. д. Если бизнес ведет несколько направлений деятельности, то по одним направлениям он может применять УСН, а по другим ЕНВД.
Какие налоги платит ИП на ЕНВД без работников в 2020 году
Налоговый режим ЕНВД, по всей видимости, вскоре ожидает полная отмена. “Вмененка” появилась более 15 лет назад, и тогда такой режим был оправдан для привлечения новых людей в малый бизнес. Тем не менее, во многих регионах страны ЕНВД существует и сегодня, так что предприниматели вполне могут выбирать этот режим, если их вид деятельности ему соответствует. Какие налоги платить ИП на ЕНВД без работников в 2020 году — что платит предприниматель на этом режиме за самого себя.
Для ИП без работников, которые работают на ЕНВД, положен минимум налогов. Собственно, налог один — это сам ЕНВД. Плюс обязательные страховые взносы за себя, которые идут на медицинское и пенсионное страхование.
Налог ЕНВД для ИП: рассчитываем правильно
- НБ – налоговая база;
- БД – базовая доходность;
- ФП – физический показатель;
- К1 – коэффициент-дефлятор, ежегодно устанавливаемый Правительством РФ;
- К2 – корректировочный коэффициент, который устанавливается региональными властями и может колебаться от 1 до 0,005.
Когда индивидуальный предприниматель выбирает в качестве налогового режима ЕНВД, это означает, что отныне он станет платить фиксированную сумму, которая зависит от вида его деятельности, а не от полученного дохода.
Как посчитать налоги ИП
Для ИП, применяющих УСН, все налоги заменяются одним — единым налогом. В качестве объекта для определения суммы налога могут выступать доходы, либо доходы за вычетом расходов. Объект налогообложения ИП может выбрать самостоятельно, исходя из критериев экономической целесообразности.
При расчете размера ЕНВД реальный доход значения не имеет, налогоплательщики руководствуются размером вмененного дохода, который прописан в НК РФ. ЕНВД может применяться только в отношении отдельных видов деятельности. Среди них розничная торговля, бытовые услуги, стоянки и пр.
Сколько платить налогов по ЕНВД
- Фиксированные платежи предпринимателя во внебюджетные фонды.
- Налоги во внебюджетные фонды с заработной платы сотрудников.
- Вмененный налог.
- Дополнительные платежи и налоги, связанные с особенностями деятельности фирмы.
Таким образом, за 2015 год ИП должен оплатить во внебюджетные фонды сумму в размере 22 261,38 руб. Но следует помнить о том, то если доход превысил 300 000 руб., в ПФ необходимо дополнительно оплатить 1% с превышенной суммы. Заплатить данную сумму налога нужно не позже 1 апреля 2016 года.
Какие надо платить налоги ИП в 2016 году
При использовании наемного труда ИП должен зарегистрироваться в ФНС и во всех внебюджетных фондах еще и как работодатель, осуществляющий выплаты. На него возлагается обязанность рассчитывать и перечислять платежи за принятых на работу людей. В таблице 2 показано, какой налог платит ИП за работника, в каком размере и куда перечисляются страховые взносы. Это необходимо исполнять при любом режиме. Соответственно подается двойная отчетность в ПФР и другие фонды.
ИП на УСН и ЕНВД уплачивают НДС, таможенные сборы, платежи за пользование природными ресурсами (вода, земля, животный, растительный мир, полезные ископаемые) и налог на транспорт так же, как другие коммерческие предприятия.
Когда платить налоги ип енвд
- Ограниченность круга ИП и ООО, которые могут применять ЕНВД (этот налог доступен лишь для перечисленных в НК РФ сфер деятельности).
- Завышенные значения базовой доходности, не имеющие реального экономического обоснования. Законодатели не учли, что многие ИП, не имеющие наемных работников, заняты низкоприбыльными видами деятельности.
- Отсутствие зависимости величины бюджетного платежа от прибыли ООО или ИП. Вмененная система налогообложения выгодна для высокоприбыльных направлений работы, но совершенно неприменима для низкорентабельных организаций и коммерческих структур, терпящих убытки.
- Ограничение круга потенциальных контрагентов. Если ООО или ИП работает с крупными фирмами, «вмененка» для нее – это путь в никуда. Клиенты не станут сотрудничать с этой структурой, потому что отсутствие НДС в цене товара для предприятия на ОСНО означает удорожание продукта на 18%.
Третий раздел декларации – корректировка суммы обязательного платежа на страховые взносы, перечисленные за работников ООО или ИП (или самого предпринимателя, если сотрудники отсутствуют). В результате получается окончательная сумма налога, которая прописывается в первом разделе.
Вменённый налог для ИП
Для того чтобы начать использовать вмененку, предпринимателю нужно обратиться в регистрирующий орган с соответствующей заявкой. Важно отметить, что форма заявления может различаться в зависимости от организационно-правовой формы бизнеса. Индивидуальные предприниматели при заполнении заявки используют форму «ЕВНД-2». Срок подачи заявки составляет пять рабочих дней с момента начала работы в направлении, предоставляющем право применять эту систему.
Как мы уже говорили выше, предприниматели, использующие данный режим, имеют возможность применять различные налоговые льготы. Одной из таких льгот является снижение налога на сумму, уплаченную в виде страховых взносов. При наличии наемных сотрудников, предприниматель имеет право вычесть из налогооблагаемой базы суммы вознаграждений, выданные работникам. Максимальная величина вычетов из налогового платежа может составлять пятьдесят процентов от общей суммы. В случае отсутствия персонала, предприниматель может учитывать выплаты за собственное страхование. В этом случае из конечной величины налога вычитается вся сумма, перечисленная внебюджетным структурам.
Тема: ИП на ЕНВД
Помогите, пожалуйста, разобраться. ИП зарегистрирован в одном городе, а деятельность ведет в другом (попадает под ЕНВД). Возникло несколько вопросов:
1. Декларацию по ЕНВД подаем и налог платим в городе, где осуществляется деятельность?
2. Пенсионные взносы за себя и сотрудников в городе регистрации?
3. Куда платить НДФЛ за сотрудников?
4. Если планируется деятельность, не попадающая под ЕНВД, когда нужно подать заявление, чтобы быть на УСН, в момент начала деятельности или с начала года?
5. Где нужно заверять трудовые договора с работниками в налоговой по месту регистрации или по месту деятельности?
В ПФ предъявлять, когда ИП идет туда регистрироваться как работодатель. и в ФСС тоже предъявлять (в ФСС срок 10 дней со дня заключения первого договора, не пропустите)
А налоговая к трудовым договорам (если это не иностранцы, конечно) никакого отношения не имеет
Какие налоги и платежи платит ип на енвд
Предприниматель может внести свои деньги в кассу приходным кассовым ордером, а уже потом погасить обязательства перед работниками или поставщиками. Для ИП на ЕНВД платежи в бюджет первостепенны. Независимо от того, имеет предприниматель доход или нет, при едином налоге на вмененный доход он должен будет заплатить фиксированные страховые взносы в пенсионный фонд за себя и перечислить вмененный налог, рассчитанный на основании базовой доходности и физическом показателе. А если у него еще и сотрудники имеются, тогда он будет платить и ежемесячные взносы за них, а также выступать в качестве налогового агента по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ).
Для предпринимателя, как и для обычного физического лица здесь используется 13-процентная налоговая ставка. База для расчёта – разница между суммой полученной выручки за год и суммой официально подтверждённых затрат. Например, если на счета и в кассу ИП поступило денег 1 200 000 р. а расходов (с имеющимися бумагами) произведено 800 000 р., то налог надо исчислять от 400 000 р. (1 200 000 – 800 000). В итоге получаем годовой платёж равный 400 000 * 13% = 52 000 р. Примечательно, что для предпринимателей на ОСНО предусмотрено некое послабление – профессиональный вычет по налогу в размере 20%. Эта преференция действует в случаях, если у ИП вообще не оказалось документов, способных подтвердить их действительность и официальность. В нашем примере это будет выглядеть следующим образом: 1 200 000-20% = 960 000 *13% = 124 600 р. Нетрудно заметить разницу и оценить выгоду того или иного пути.
Какие налоги платит ип на енвд в году с работниками
Сумма взносов ИП за себя одинакова для всех категорий субъектов предпринимательства. Так, значение едино для ИП, работающих единолично, и тех, кто является работодателем. Налоги ИП на ОСНО Основная система налогообложения для ИП в 2020 году является одной из самых сложных и трудоёмких.
- Штат предприятия не достигает 100 человек;
- Соответствующий вид деятельности;
- Доля участия в бизнесе сторонних предприятий не может заходить за 25%, кроме организаций, капитал которых входят вклады ООИ – общественных организаций инвалидов;
