Таблица Классификация Экономических Преступлений
Виды экономических преступлений и их классификация
Мошенничества с балансовыми ведомостями. Подделка балансовых ведомостей производится как с целью сокрытия растрат, мошенничества, махинаций с кредитом, так и для утаивания неблагоприятного финансового положения компании. Балансовые ведомости представляют собой показатель Кредитоспособности компании, поэтому их фальсификация используется с целью получения нового кредита, а также для привлечения акционеров. Наиболее распространенными являются мошенничества с капиталовложениями, которые являются следствием фальсификации балансовых ведомостей. Центральным звеном в преступлениях, связанных с балансовыми махинациями, являются так называемые, «скрытые резервы», представляющие собой часть реального капитала компании, которая не раскрывается посторонним лицам, если они будут просматривать балансовую ведомость. Таким образом, в ведомости не отражается реальный капитал компании, а часть средств утаивается от акционеров. Возражения против наличия «скрытых резервов» основываются на том, что их реализация в тот момент, когда компания находится в тяжелом финансовом положении, покрывает потерн компании я даже может обратить их в прибыль.
Контрабанда совершается только на территории двух и более государств и по признаваемому государствами международному обычаю является международным правонарушением. Наказание за контрабанду устанавливается в национальном административном или уголовном законодательстве.
Взаимодействие следователя, оперативного сотрудника и эксперта при расследовании преступления в сфере экономики
Цели, принципы и средства организации расследования. Организация взаимодействия следователя с другими структурами. Планирование работы следователя. Понятие и построение версий расследования преступления. Планирование расследования преступлений.
Анализ групп преступлений в сфере экономики. Причины роста экономических преступлений в Российской Федерации. Особенности расследования экономических преступлений. Анализ методов документальной проверки, виды методов фактической проверки, их ценность.
Экономические преступления: виды и наказание
У большинства преступлений экономической направленности есть одна общая черта: они всегда планируются, всегда умышленные, хотя в редких случаях и совершаются по неосторожности. Подобные деяния представляют собой, с одной стороны, незаконное «проникновение» в одну из сфер экономики, которое влечет за собой негативные последствия для участников рынка. Например, нарушения в сфере торговли (продажи или обмена товара).
Каждое преступление экономической направленности влечет за собой наказание. Каким оно будет, решает суд. Например, за обман покупателей в зависимости от тяжести преступного деяния предприниматель может лишиться свободы с конфискацией имущества, лишиться права занимать должность на предприятии торговли или общественного питания либо просто получит штраф.
Виды экономических преступлений и их классификация
Характеристика трансграничной организованной преступной деятельности при совершении преступлений в различных отраслях и сферах. Механизмы совершения трансграничных организованных преступлений. Пути борьбы с организованной преступностью в сфере экономики.
История развития уголовного законодательства в сфере преступлений против государственной власти, криминологическая и уголовно-правовая характеристика, виды преступлений. Разработка методических рекомендаций по проведению урока по уголовному праву.
Экономические преступления
Определения коррупции как одной из основных угроз стабильности и жизнеспособности государства. Ключевые признаки классификации коррупционных преступлений. Ответственность за преступления коррупционной направленности в сфере экономической деятельности.
Криминологическая характеристика лиц, совершающих экономические преступления на современном этапе. Сущность и содержание, нормативно-правовое обоснование экономических преступлений, их классификация и разновидности, мероприятия по их предупреждению.
Понятие, общая характеристика и классификация преступлений в сфере экономической деятельности
Объективная сторона преступлений в сфере экономической деятельности в значительном числе случаев закрепляется в бланкетных диспозициях (статья 169, 170, 171, 172 УК и др.). По мнению И.В. Шишко: «бланкетной следует считать диспозицию, в которой все признаки (или часть) состава преступления описаны как обобщающие, признаки-понятия либо обобщающие признаки понятия, если в них непосредственно заключается связь уголовного права с иными отраслями, к которым и следует обращаться для указанных признаков» Шишко И.В. Экономические правонарушения: Вопросы юридической оценки и ответственности. — СПб.: Издательство «Юридический центр Пресс», 2004. — С. 300.. Установление признаков объективной стороны составов этих преступлений предполагает использование нормативных актов, относящихся к другим отраслям права: гражданскому, финансовому, административному и др.
Субъектами преступлений в сфере экономической деятельности могут быть вменяемые лица, достигшие к моменту совершения преступления 16 лет. На основании прямого указания закона субъектами некоторых преступлений в сфере экономической деятельности являются только должностные лица. Таковы составы воспрепятствования законной предпринимательской деятельности, регистрация незаконных сделок с землей. Субъектами отдельных преступлений выступают как должностные лица, так и иные (частные) лица (например, при злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности, незаконном использовании товарного знака и др.).
Экономические преступления (стр
Экономическая преступность, иными словами, преступность экономической направленности представляет собой совокупность противоправных, общественно опасных, корыстных, причиняющих существенный материальный ущерб посягательств на используемую для хозяйственной деятельности собственность, установленный порядок управления экономическими процессами и экономические права и интересы граждан, юридических лиц и государства со стороны лиц, выполняющих определенные функции в системе экономических отношений, это и является актуальностью выбранной темы.
Узость подобного подхода связана с тем, что экономические преступления совершаются не только от имени и в интересах предприятия. До настоящего времени в ряде стран, в том числе в России, отсутствует уголовная ответственность юридических лиц.
Борьба с экономическими преступлениями в Республике Казахстан
Система криминальной милиции, её подчиненность и организационное построение. История создания и формирования Отдела по борьбе с экономическими преступлениями, его понятие, цели, задачи, функции и особенности деятельности. Схема построения УВД г. Кирова.
Понятие и сущность экономических преступлений, их характеристика. Мошенничество, связанное с использованием кредитных карточек. Тенденции и характеристики экономической преступности. Специфика борьбы с экономическими преступлениями на примере г. Перми.
Классификация преступлений
Так, приготовление к преступлениям небольшой или средней тяжести не влечет уголовной ответственности. В уголовном порядке не преследуется покушение на преступление небольшой тяжести . Совершение впервые преступления небольшой тяжести вследствие случайного стечения обстоятельств является обстоятельством, смягчающим уголовную ответственность и наказание . При назначении наказания по совокупности преступлений небольшой тяжести может применяться принцип поглощения менее строгого наказания более строгим. В случае совершения условно осужденным в течение испытательного срока преступления небольшой тяжести судом при назначении наказания решается вопрос об отмене или о сохранении условного осуждения, в то время как совершение в подобных случаях преступления иной категории влечет обязательную отмену условного осуждения. При соответствующих условиях в случае совершения преступлений небольшой или средней тяжести лицо может быть освобождено от уголовной ответственности в связи с деятельным раскаянием ; примирением с потерпевшим ; невозможностью признать лицо общественно опасным в силу последующего его безупречного поведения; истечением двухгодичного (при совершении преступления небольшой тяжести) и пятилетнего (при совершении преступления средней тяжести) срока давности с момента совершения преступления или истечением соответственно трех и шести лет срока давности со дня вступления в законную силу обвинительного приговора суда. Условно-досрочное освобождение от отбывания наказания за совершение преступлений небольшой или средней тяжести может применяться по отбытию половины (одной трети для несовершеннолетних) назначенного срока наказания. Лицам, отбывающим лишение свободы за преступления небольшой или средней тяжести, суд может заменить неотбытую часть наказания более мягким видом наказания. Погашение судимости в отношении лиц, осужденных за совершение указанных преступлений к лишению свободы, возможно по истечении трех лет после отбытия наказания, а применительно к несовершеннолетним – одного года. Несовершеннолетние , впервые осужденные за совершение преступления небольшой или средней тяжести, могут быть освобождены от наказания с применением принудительных мер воспитательного воздействия.
При осуждении за совершение тяжкого или особо тяжкого преступления с учетом личности виновного суд может лишить его почетного, воинского, специального или иного звания, классного чина, дипломатического ранга или квалификационного класса, а если эти звания, чины, ранги или классы присвоены Президентом Республики Казахстан , внести ему представление о их лишении. Наличие умысла на совершение особо тяжких или тяжких преступлений является одним из обязательных признаков такой формы соучастия, как преступное сообщество (преступная организация).
Классификация преступлений в уголовном праве
К таковым можно отнести, например, умышленное причинение здоровью вреда тяжкого характера (ст. 111 УК РФ). Под тяжким вредом здоровью подразумевается действия, в результате которых потерпевший лишился слуха, зрения, какого-либо органа, была прервана его беременность, возникло психическое заболевание, наркомания, токсикомания, произошло непоправимое обезображивание лица, потеря трудоспособности общего вида не менее чем на 1/3, полное лишение его профессиональной трудоспособности, или же существовала угроза жизни пострадавшему. Санкция в таком случае составляет до 8 лет лишения свободы.
С возникновением государства людям стало необходимо фиксировать наиболее частые и серьезные виды поведения, которые отклонялись от общепринятых норм.Если ранее наказание за такие поступки реализовывало само общество, то теперь эта функция стала возлагаться на правоохранительные органы. В связи с этим всем социум был вынужден проанализировать данные деяния, закрепить их законодательно, предварительно квалифицируя.
Таблица Классификация Экономических Преступлений
в) преступления, связанные с нарушением прав и причинением ущерба кредиторам (незаконное получение кредита; злостное уклонение кредиторской задолженности; неправомерное действие при банкротстве; преднамеренное банкротство; фиктивное банкротство);
В отличие от законодательной классификации преступлений в сфере экономики (по новому УК РФ 1996 г.) A.M. Яковлев предложил свою оригинальную, системно обобщенную классификацию преступлений в сфере экономики, отражающую взаимосвязь и взаимодействие экономических преступлений с другими составами, предусмотренными новым Уголовным кодексом Российской Федерации. Давая сравнительно-правовую аналитическую характеристику преступлениям в сфере экономики, он классифицировал их на пять групп (видов) преступлений:
САМЫЙ БОЛЬШОЙ БАНК РЕФЕРАТОВ
Функциональное значение классификации в уголовном законодательстве обусловливается следующими признаками: она позволяет познавать сущность включенных в уголовное законодательство институтов, устанавливать предназначение различных классификационных групп, определять их объективные признаки, основные характеризующие составляющие; помогает представлять изучаемые явления в научно обоснованном и структурированном виде, выявлять их взаимосвязи и соподчинения, понять их как части целого и, базируясь на представлении об этой целостности, прогнозировать наличие недостающих звеньев, то есть осуществлять диагностирование и предсказание новых явлений; способствует изучению исследуемых уголовно-правовых институтов в детализированном виде и одновременно с этим соединяет (группирует) разносторонние и порой противоречивые их проявления в процессе практической реализации; служит средством систематизации как одной из форм научного обобщения, связывает в единую целостную систему, определяя их место в множестве уголовно-правовых систем; устанавливает взаимосвязи внутри каждой классификационной группы, выделяя негативные моменты в сфере уголовного законодательства, тем самым повышает эффективность ведения научных изысканий по вопросам совершенствования уголовного закона и т. д Маршакова Н.Н. Теоретические аспекты функционального значения классификации в уголовном законодательстве / Н. Н. Маршакова // Российский следователь. — 2007. — № 20. — С.23-26..
Причинение вреда конкретному объекту или создание угрозы причинения такого вреда, как правило, рассматривается в качестве проявления общественной опасности. Однако причинение вреда охраняемым уголовным законом объектам — это еще не общественная опасность, а только ее предпосылка. Реальным вредом от конкретного преступления является то, из чего произрастает общественная опасность. В причинении вреда охраняемым уголовным законом объектам выражается общественная вредность преступления, лежащая в плоскости уголовного права.
Общая характеристика преступлений в сфере экономической деятельности
Исследуя объективную сторону указанных преступлений, следует отметить, что диспозиции многих правовых норм, предусматривающих за них уголовную ответственность, сформулированы законодателем как бланкетные. Иными словами, для правильного понимания сути преступления необходимо изучить немало нормативных актов, регулирующих экономическую деятельность различных субъектов. Что касается непосредственно уголовно-правового деяния как признака объективной стороны, то в составах преступлений, входящих в гл. 22 УК РФ, оно выражается как в виде действия (изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов), так и в виде бездействия (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности).
В качестве непосредственных объектов преступлений этой главы фигурируют конкретные общественные отношения, интересы в различных сферах экономической деятельности, на которые происходят преступные посягательства.
Преступления в сфере экономической деятельности
- имеется нарушение нормативных требований;
- обнаружены ошибки в заполнении документов, причем установлено, что имелся умысел;
- вся документация предоставляется несвоевременно или с большим опозданием;
- имеются неустойки, штрафы, осуществляется переоценка (часто ошибочная) всех материальных ценностей;
- установлено нарушение процесса производства;
- некоторые работники нарушают закон и не обращают внимания на предупреждения от руководства;
- владелец организации либо его работники приобретают ценности, цена которых значительно больше зарплаты.
- Формальная инвентаризация проводится тем, кто имеет возможность к доступу на склад. Суть заключается в том, что учитывается только часть товара, при этом на самом деле его нет.
- Технологический процесс может нарушаться для сокрытия неучтенки или недостачи. Например, при производстве кисломолочных продуктов уменьшается жирность.
- Списание – это довольно частый способ сокрытия объема товаров. В документах указывается намного больше списанных товаров, чем на самом деле было.
- Приписки – это приписывание работ, которые на самом деле не были выполнены, либо осуществлялись, но гораздо в меньшем объеме, чем было сделано.
- Пересортица осуществляется с целью сокрытия недостачи либо излишков. Проводится все таким образом: в одну партию товара включаются изделия разного качества. Но в документации все отображается как будто это товар одного сорта.
- Подделка документации – это материальный подлог. То есть, на бумаге отображается одно, а на деле осуществляется совсем другое.
